Українські банки пропонують гривневі депозити з дохідністю до 17,5% річних. Проте заявлена ставка не дорівнює сумі, яку вкладник отримає на руки. Частину процентного доходу доведеться сплатити у вигляді податків.
Після підвищення облікової ставки Національного банку України до 16% фінустанови почали переглядати умови гривневих вкладів. Станом на 22 вересня 2026 року максимальна ставка за депозитом на 12 місяців сягнула 17,5% річних.
Розбираємося, які банки пропонують високі ставки, скільки можна заробити на депозиті та яку частину прибутку забирають податки.
Де пропонують депозити під 17,5% річних
За даними, наведеними у фінансовому огляді, станом на 22 вересня 2026 року найвищу ставку за гривневим депозитом на 12 місяців пропонує Юнекс Банк.
Умови вкладу «Максимум»:
- Ставка: 17,5% річних.
- Мінімальна сума: 5 000 грн.
- Строк: 366–367 днів.
- Поповнення: передбачене.
- Дострокове розірвання та часткове зняття: не передбачені.
- Виплата процентів: наприкінці строку.
Інші високі ставки на ринку гривневих депозитів:
| Банк | Максимальна ставка |
|---|---|
| O.Bank та Ідея Банк | До 17,37% |
| Європромбанк | До 16,8% |
| Альтбанк | До 16,75% |
| Асвіо Банк | До 16,6% |
| Український капітал та Таскомбанк | До 16,5% |
Зазначені ставки є максимальними пропозиціями, а не гарантованими умовами для кожного вкладника. Фактична дохідність залежить від обраного продукту, суми та строку розміщення коштів.
Які податки сплачують із депозитів у 2026 році
Проценти, які фізична особа отримує за банківським депозитом, оподатковуються двома обов’язковими платежами:
| Податок | Ставка |
|---|---|
| Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) | 18% |
| Військовий збір | 5% |
| Загальне податкове навантаження | 23% |
Отже, після утримання податків вкладнику залишається 77% нарахованого процентного доходу.
Наприклад, якщо банк нарахував 10 000 грн процентів, 2 300 грн спрямують на сплату податків, а вкладник отримає 7 700 грн чистого доходу.
Важливо: податки утримуються саме з процентів, а не з усієї суми депозиту. Початковий вклад не оподатковується як процентний дохід.
Скільки можна заробити на депозиті під 17,5%
Розглянемо, який прибуток отримає вкладник, якщо розмістить кошти на рік під 17,5% річних без урахування можливих змін умов договору.
| Сума депозиту | Проценти до податків | Податки (23%) | Чистий дохід |
|---|---|---|---|
| 10 000 грн | 1 750 грн | 402,50 грн | 1 347,50 грн |
| 50 000 грн | 8 750 грн | 2 012,50 грн | 6 737,50 грн |
| 100 000 грн | 17 500 грн | 4 025 грн | 13 475 грн |
Таким чином, якщо покласти 100 000 грн під 17,5% річних, наприкінці року вкладник отримає приблизно 113 475 грн: початкові 100 000 грн і 13 475 грн чистого процентного доходу.
Різниця між нарахованими процентами та сумою після оподаткування становитиме 4 025 грн.
Для депозиту на 50 000 грн чистий прибуток складе близько 6 738 грн, а для вкладу на 10 000 грн — приблизно 1 348 грн.
Це орієнтовний розрахунок за повний рік із застосуванням ставки 17,5% і загального оподаткування 23%. Фактична виплата залежить від умов депозитного договору, кількості днів розміщення коштів і порядку нарахування процентів.
На що звернути увагу перед відкриттям депозиту
Висока процентна ставка не завжди означає, що депозит буде зручним для вкладника. Перед підписанням договору варто перевірити кілька умов.
1. Строк розміщення коштів. Деякі пропозиції передбачають фіксований період на 12 місяців або більше. Якщо гроші можуть знадобитися раніше, це потрібно врахувати заздалегідь.
2. Дострокове розірвання. Окремі депозити не дозволяють повернути кошти до завершення строку. Наприклад, за вкладом «Максимум» у Юнекс Банку дострокове розірвання не передбачене.
3. Можливість поповнення та часткового зняття. Поповнення дозволяє збільшувати суму заощаджень, тоді як можливість частково забрати гроші залежить від конкретного продукту.
4. Порядок виплати процентів. Банк може виплачувати дохід щомісяця або наприкінці строку. Умови впливають на те, коли вкладник фактично отримає гроші.
5. Чиста дохідність. Порівнювати пропозиції варто за сумою, яка залишиться після оподаткування, а не лише за рекламною ставкою.
Чи означає підвищення облікової ставки НБУ зростання депозитних ставок
Підвищення облікової ставки НБУ до 16% стало одним із чинників перегляду банками дохідності гривневих депозитів. Однак це не означає, що всі фінустанови автоматично підвищують ставки на однакову величину.
Умови депозитів формуються кожним банком окремо. Тому навіть за однакового строку та валюти вкладу пропозиції можуть суттєво відрізнятися.
Вкладнику важливо оцінювати не тільки номінальну ставку, а й податкові утримання, доступність коштів протягом строку та умови виплати процентів.
Висновок
У вересні 2026 року максимальні ставки за гривневими депозитами сягають 17,5% річних. Але після сплати 18% ПДФО та 5% військового збору вкладник фактично отримує 13,475% від початкової суми за умов річного вкладу під цю ставку.
Наприклад, депозит у 100 000 грн принесе близько 13 475 грн чистого процентного доходу за рік. Тому перед відкриттям вкладу варто порівнювати не лише ставки, а й реальний прибуток, строки та можливість достроково скористатися заощадженнями.
Для підприємців і ФОП важливо також розділяти особисті заощадження та кошти бізнесу, контролювати надходження й витрати та заздалегідь планувати податкові платежі. Quartal Finance допомагає ФОП відстежувати фінанси, банківські операції та податкові дедлайни в одному застосунку.
